㈠2018年3月份当月财政收支完成情况

2018年3月份当月全市财政总收入完成25083万元，同比增收6887万元，增长37.8%。其中：上划中央收入9946万元，同比增收4115万元，增长70.6%；上划省级收入1041万元，同比增收400万元，增长62.4%；一般公共预算本级收入14096万元，同比增收2372万元，增长20.2%。2018年3月份当月一般公共预算本级支出完成103869万元，同比增支27863万元，增长36.7%。

㈡2018年1-3月份财政收入累计完成情况

2018年1-3月份全市财政总收入完成80035万元，完成年初预算36.7%，同比增收31740万元，增长65.7%。一般公共预算收入完成42786万元，完成年初预算32.6%，同比增收13864万元，增长47.9%。

分部门看：国税部门收入58836万元，完成年初预算46.8%，同比增收32911万元，增长126.9%；地税部门收入17218万元，完成年初预算25.1%，同比增收2608万元，增长17.8%；财政部门收入3981万元，完成年初预算16.9%，同比减收3778万元，下降48.7%。三部门所占比重为73.5：21.5：5。

分级次看：上划中央收入33707万元，同比增收16246万元，增长93%；上划省级收入3542万元，同比增收1630万元，增长85.3%；一般公共预算收入42786万元，同比增收13864万元，增长47.9%。

分构成看：全市税收收入完成76054万元，同比增收35519万元，增长87.6%，占财政总收入比重为95%，同比提高11.1个百分点，居全赣州第4 位。总量排在前三位的税种为：增值税（含改征增值税）56298万元，占财政总收入70.3%，企业所得税6097万元，占财政总收入7.6%，城市维护建设税4493万元，占财政收入5.6%。非税收入3981万元，占财政总收入比重为5%。地方税收收入38805万元，占一般公共预算收入比重90.7%。

一般公共预算收入分项目看：

税收收入38805万元，同比增收17642万元，增长83.4%，其中：增值税25334万元，同比增收14304万元，增长129.7%；企业所得税32%部分1951万元，同比增收159万元，增长8.9%；个人所得税32%部分957万元，同比增收9万元，增长0.9%；五种小税4651万元，同比增收1600万元，增长52.4%；城市维护建设税4493万元，同增收2725万元，增长154.1%；车船税224万元，同比减收15万元，下降6.2%；契税1195万元，同比减收1130万元，下降48.6%。

行政事业性收费收入945万元，同比减收1837万元，下降66%。

罚没收入617万元，同比减收623万元，下降50.2%。

专项收入2259万元，同比增收1144万元，增长102.7%。

政府住房基金收入104万元，同比增收70万元，增长204.4%。

㈢2018年1-3月份一般公共预算支出累计完成情况

2018年1-3月份全市一般公共预算支出完成171945万元，同比增加32820万元，增长23.6%。民生类支出147606万元，同比增支25581万元，增长21%，占一般公共预算支出的比重为85.8%。三项法定支出64746万元，同比增支17422万元，增长36.8%。其中：教育支出38792万元，同比增支8459万元，增长27.9%；科学技术支出6218万元，同比增支473万元，增长8.2%；农林水支出19736万元，同比增支8490万元，增长75.5%。八项支出138690万元，同比增支27737万元，增长25%。

㈣政府性基金预算收支累计完成情况

1、基金收入：2018年1-3月份全市政府性基金预算收入完成8033万元，同比减收14845万元，下降64.9%，其中：国有土地收益基金收入1979万元，同比增收1955万元，增长8145.8%；农业土地开发资金收入83万元，同比增收53万元，增长176.7%；国有土地使用权出让金收入5178万元，同比减收16957万元，下降76.6%；彩票公益金收入138万元，同比减收178万元，下降56.3%；城市基础设施配套费收入399万元，同比增收26万元，增长7%；污水处理费收入同比净增收256万元；其他政府性基金收入同比净减收20万元。

 2、基金支出：2018年1-3月份全市政府性基金预算支出完成79544万元，同比增支41661万元，增长110%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出73523万元，同比增支37736万元，增长105.4%；国有土地收益金基金支出799万元，同比净增支799万元；农业土地开发资金支出同比净减支319万元；新增建设用地有偿使用费安排的支出同比净减支249万元；城市基础设施配套费安排的支出811万元，同比增支464万元，增长133.7%；商业服务业等支出同比净减支116万元；其他支出102万元，同比减支89万元，下降40.4%；债务付息支出4053万元，同比增支3179万元，增长363.7%。

二、 财政收支运行特点

1、县域经济发展稳健，财政收入首季平稳增长。我市紧紧围绕市委、市政府确定的工作目标，坚决贯彻执行上级财政政策，财税工作做到早部署、早行动、早落实，坚持“依法征税，应收尽收”，健全和完善各项收入征管制度，强化依法征收意识，1-3月份财政总收入完成年初预算任务的36.7%。从收入总量来看，全市财政总收入实现80035万元，同比增收31740万元，实现首季开门红，两位数增长，列赣州县市区第2位；从增长速度来看，全市财政总收入同比增长36.7%，超出赣州县市区平均增幅40.7个百分点，列赣州县市区第2位。

 2、财政收入结构有所改善，质量大幅提高。我市坚持突出抓工业，倾力抓招商，培植财源，严格征管秩序，依法征收，财政收入实现了较大增长，财政实力不断增强。财政收入结构有所改善，质量大幅提高。一季度我市税收收入占财政总收入比重为95%，比上年同期提高了11.1个百分点。

3、财政支出大幅增长，各项支出得到有效保障。1-3月，全市一般公共预算支出完成171945万元，同比增支32820万元，增长23.6%。其中：民生类支出1147606万，同比增支25581元，增长20.96%；三项法定支出64746万元，同比增支17422万元，增长36.8%；八项支出138690万元，同比增支27737万元，增长25%。

从1-3月的预算执行分析来看，财政收入虽然达到了稳定增长，但我们必须看到存在一些问题，收入增长受市场和一次性因素影响大，增收后劲还有待观察。为此，在今后的工作中，各部门必须按照市委、政府提出的工作目标，主动跟进，狠抓落实，进一步抓好收入征管，增强支出保障能力，提高公共服务水平，为实现我市经济社会各项事业发展提供财力保障。